Voor het financiële overzicht van de reserves, inclusief de verschillen tussen begroot en werkelijk, verwijzen we naar de Staat van reserves . Enkel afwijkingen boven de € 100.000 worden toegelicht.
100 Algemene reserve
De storting is € 29.869.000 hoger dan begroot door de definitieve toevoeging van het gerealiseerde rekeningresultaat uit 2023, inclusief budgetoverhevelingen.
De onttrekking is € 683.000 lager dan begroot, omdat er door vertraging minder is uitgegeven op het krediet Charlotte de Bourbon e.o.
110 Algemene reserve Grondbedrijf
De onttrekking is € 4.971.000 hoger dan begroot, door lagere winstname en hogere verliesvoorziening van een aantal grondexploitaties.
De storting is € 2.506.000 hoger dan begroot, door hogere winstname en lagere verliesvoorziening van een aantal grondexploitaties.
202 Reserve PA 2022-2026 Versnelling Energietransitie
De onttrekking is € 234.000 lager dan begroot, omdat de energietransitie een proces is wat langzamer verloopt dan verwacht en dit in de volgende jaren nog verder uitgevoerd gaat worden.
204 Reserve PA 2022-2026 Bomenonderhoud en biodiversiteit
De onttrekking is € 643.000 hoger dan begroot, omdat naast de onttrekking voor de activiteiten die in 2024 uitgevoerd zijn, ook een onttrekking ad. € 650.000 inzake de nog niet onttrokken kosten van 2023 heeft plaatsgevonden (conform besluit bij het vaststellen van de Jaarstukken 2023).
205 Reserve PA 2022-2026 Innovatie en preventie sociaal domein
De onttrekking is € 240.000 lager dan begroot, omdat:
- we minder subsidies voor participatieplekken (No label) hebben verleend.
- we cofinanciering voor de aanpak eenzaamheid hebben ingezet.
- de inrichting van trefpunt De Stoof en ontmoetingscentrum Het Polderwiel is uitgesteld door vertraging bij de verbouwingen aldaar.
- de interventies van/via de sociaal pontonnier deels werden gedekt door middelen in het voorliggende veld.
- de niet-bestede middelen uit 2023 (nog) niet nodig waren voor de beleidsinterventies uit het Politiek Akkoord .
206 Reserve PA 2022-2026 Armoedebeleid en minimaregelingen
De onttrekking is € 235.000 lager dan begroot, omdat:
- de kosten van het SMS-kinderfonds te ruim waren begroot en omdat het aantal minima, dat een beroep doet op het SMS-Kinderfonds, lager is dan geraamd. Daarnaast is het beschikbare tegoed op een pas niet volledig besteed.
- het gebruik van de uitgebreide minimaregeling voor Persoonlijk Minimabudget achter blijft bij de raming.
- het programma Samen tegen Armoede goedkoper is uitgevallen.
211 Reserve PA Gratis sporten schoolkinderen
De onttrekking is € 351.000 lager dan begroot, omdat het Actieplan 'Meer kinderen sporten' (pas) in mei 2024 door de raad is vastgesteld. Daarnaast was het Sporttegoed (via de Dordtpas) vanaf september beschikbaar, maar de bekendheid van de regeling kent een aanlooptijd.
213 Reserve PA 2022-2026 Smart Society
De onttrekking is € 289.000 lager dan begroot, omdat de projecten voor Smart Society als gevolg van het vernieuwen van de primaire ICT infrastructuur zijn vertraagd.
216 Reserve PA 2022-2026 Mobiliteitsfonds
De onttrekking is € 105.000 hoger dan begroot, omdat er met het project bewegend bos goede voortgang is geboekt en dat heeft extra kosten met zich mee gebracht.
217 Reserve PA 2022-2026 Veiligheid (IVP-22-26)
De onttrekking is € 193.000 lager dan begroot, omdat de bestedingen voor het vervangen van de camera's in 2025 worden verantwoord. Voorts is het programma voor de SUS wachten in 2024 niet gestart.
220 Reserve PA 2022-2026 Uitbreiding handhaving
De onttrekking is € 260.000 lager dan begroot, omdat bij de besteding van de gereserveerde incidentele middelen de strategische keuze is gemaakt om in eerste instantie het aantal handhavers uit te breiden en de ingezette reorganisatie af te ronden. In 2025 zal het bedrijfsbureau van de afdeling handhaving volledig op orde worden gebracht en de vervolgstappen in de doorontwikkeling worden gezet om zo de afdeling verder te professionaliseren en te optimaliseren.
222 Reserve PA 2022-2026 Sportaccommodaties
De onttrekking is € 1.679.000 lager dan begroot, omdat de budgetten 2023-2024 voor de verschillende onderdelen van de sportvisie 2030 nog niet volledig zijn besteed om de volgende redenen:
- De uitvoering van de subsidieregeling voor renovatie of nieuwbouw sportaccommodaties is vertraagd, omdat sportverenigingen vanaf 1 augustus 2024 geen subsidie voor bouw en onderhoud sportaccommodaties (BOSA) meer konden indienen en de BOSA een voorwaarde was voor subsidieverlening.
- Het budget voor capaciteitsvraagstukken is niet volledig is besteed, omdat de aanleg van het kunstgrasveld op de Smitsweg nog niet is afgerond en de verbreding van de atletiekbaan aan de Reeweg in 2025 plaatsvindt.
- De toekenningen voor de subsidieregeling professionalisering sportverenigingen in twee jaar worden uitbetaald.
- De planvorming voor wijksportparken is vertraagd.
304 Reserve Parkeervoorzieningen
De storting is € 467.000 lager dan begroot, omdat een afwaardering heeft plaatsgevonden van de boekwaarde van de meldkamer in de parkeergarage Veemarkt. Daarnaast zijn de personeelskosten tegengevallen in verband met langdurige zieken.
308 AD230 Reserve Spoorzone
De onttrekking is € 3.571.000 lager dan begroot, omdat door personele wisselingen en een langer durende verkenning met oplossingsrichtingen voor het Maasterras, het programma Stadsas vertraging heeft opgelopen waardoor ook de lasten lager zijn dan begroot.
309 Reserve Afschrijving
De storting is € 16.806.000 lager dan begroot, omdat op een aantal projecten door vertraging een deel van de kosten pas in 2025 wordt gemaakt. Het gaat onder andere om de projecten Geluidsschermen Amstelwijck, Huisvesting Oekraïners, Dordtse Mijl, Dordt West en Stadspark.
De onttrekking is € 1.123.000 hoger dan begroot, omdat met name de ingebrachte activa in de grondexploitatie Spuiboulevard uit de reserve is vrijgevallen.
310 Reserve Dak- en thuislozen
De onttrekking is € 226.000 lager dan begroot, omdat de uitvoering van de visie van Opvang naar Wonen over een langere periode zal plaatsvinden, waardoor de middelen ook gedurende een langere periode zullen worden ingezet.
314 Reserve Riolering
De toevoeging is € 634.000 hoger dan begroot, omdat onderhoud niet in het betreffende jaar is uitgevoerd. Bij de gemalen vindt dit bijvoorbeeld 2-jaarlijks plaats. Dit bedrag wordt dan gereserveerd om toekomstige kosten binnen de exploitatie te dekken.
315 Bestemmingsreserve Afval
De onttrekking is € 324.000 lager dan begroot.
- Omdat de eindafrekeningen van HVC over 2022 en 2023 in boekjaar 2024 zijn verwerkt (€ 600.000).
- Door hogere materiële kosten door de invoering van de recycle tarieven in de regiogemeenten (-/- € 135.000).
- Wegens overige verschillen, waaronder de afrekening 2023 voor afvalstromen met een opbrengst en personeelskosten (-/- € 141.000).
De storting is € 229.000 hoger dan begroot, omdat de invoering van recycle tarieven hebben regiogemeenten extra bijdragen geleverd ter dekking van de aanvullende kosten voor de uitvoering en heffing van de recycle tarieven in de regiogemeenten. Daarnaast zijn er extra inkomsten als gevolg van de afwikkeling van inkomsten via het afvalfonds uit 2022 en 2023, die in 2024 zijn toegekend.
325 AD2030 Reserve Dordtwijkzone
De onttrekking is € 2.155.000 lager dan begroot, omdat door hiaten in de programmaorganisatie de voorbereiding van het project Dordwijkzone is vertraagd.
326 Reserve Ruimte voor banen
De onttrekking is € 6.031.000 lager dan begroot, omdat een kapitaalverstrekking van € 4.000.000 aan de ROM-D ten onrechte als lasten in de exploitatie was geboekt en omdat de grondexploitatie met een onrendabele top van € 2.000.000 door de ROM-D nog niet is geopend waardoor het budget doorschuift naar 2025. Daarnaast is een klein gedeelte van het budget voor dit jaar niet aangewend omdat er ook lasten uit de reguliere exploitatie zijn gedekt.
331 AD2030 Reserve Dordtse Leerprogramma
De onttrekking is € 271.000 lager dan begroot, omdat vier scholen niet het maximaal beschikbare bedrag hebben aangevraagd. Zij konden niet voldoende gekwalificeerd personeel vinden voor de uitvoering van het Dordts Leerprogramma.
337 AD2030 Reserve Toekomst Dordtse jongeren
De onttrekking is € 789.000 lager dan begroot, omdat het onderwijs en maatschappelijke partners in samenwerking met de gemeente zelf hebben geïnvesteerd. Het jaar 2024 is vooral gebruikt om plannen te concretiseren. Uitvoering van deze plannen is pas gestart in het laatste kwartaal van 2024, waardoor er minder kosten zijn gemaakt dan verwacht.
338 AD2030 Reserve Zonne energie
De onttrekking is € 100.000 lager dan begroot, omdat dit project vertraagd is en er geen kosten zijn gemaakt.
339 AD2030 Reserve Verduurzaming gemeentelijk vastgoed
De onttrekking is € 1.795.000 lager dan begroot, omdat sprake is van vertraging in de uitvoering van de eerste fase van de verduurzaming van het maatschappelijk vastgoed in eigendom van de gemeente Dordrecht.
342 AD2030 Reserve Binnenstadontwikkeling
De onttrekking is € 828.000 lager dan begroot, omdat door vertraging in de besluitvorming de kosten zijn doorgeschoven naar 2025.
343 Reserve toekomstige kosten opvang ontheemden
De onttrekking is € 2.381.000 lager dan begroot, omdat de renovatie voor het schippersinternaat voor de lange termijn huisvesting opvang Oekraïners nog niet volledig is uitgevoerd en de containers voor de woonunits nog niet zijn aangekocht.
De storting is € 10.493.000 hoger dan begroot, omdat conform het raadsbesluit van 5 november 2024 is besloten het surplus uit de exploitatie van de 'Crisis Oekraïne' toe te voegen aan de bestemmingsreserve ontheemden breed voor resultaatbestemming jaarrekening.
345 Reserve onderhoudsfonds havens en baggeren
De onttrekking is € 359.000 lager dan begroot, omdat het geplande baggerwerk grotendeels doorschuift naar 2025, vanwege vertraagde milieu procedures.
364 Bestemmingsreserve Onderhoudsfonds VGB
De onttrekking is € 1.068.000 lager dan begroot, omdat voor onderhoudswerkzaamheden:
- sprake is van een prijsvoordeel op geclusterde werkzaamheden (-/- € 100k),
- werkzaamheden in het kader van subsidie instandhouding monumenten (SIM) dubbel waren begroot (-/- € 115.000).
- dubbele contracten zijn opgezegd en het dakonderhoud opnieuw is aanbesteed, waarbij in het eerste jaar alleen de kritieke panden zijn opgenomen (-/- € 240.000).
- een deel van het planmatige onderhoud uit eerdere jaren is doorgeschoven omdat dit zal worden gecombineerd met de verduurzaming dan wel projectmatig worden opgepakt (het overige verschil).
388 Reserve GRD transitiekosten
De storting is € 289.000 hoger dan begroot, omdat de besparingen door verloop van personeel voormalig Bureau Drechtsteden, die niet (direct) zijn vervangen, groter zijn dan verwacht
395 AD2030 Res geluidsschermen Amstelwijck-Gezondheidspark
De onttrekking is € 5.536.000 lager dan begroot, omdat door uitloop van de werkzaamheden aan het spoorscherm naast project Amstelwijck, de eindafrekening van de gemaakte kosten nog niet heeft kunnen plaatsvinden. Het lijkt erop dat beide geluidsschermen goedkoper uitvallen dan begroot.
396 AD2030 Res Dordtse Mijl
De onttrekking is € 1.329.000 lager dan begroot, omdat de laatste werkzaamheden aan de weg en de aanliggende kade zijn uitgelopen naar medio 2025. Daardoor zijn er tot nu toe minder kosten gemaakt dan begroot.
398 AD2030 Res parkeervoorziening Spuiboulevard
De onttrekking is € 123.000 lager dan begroot, omdat door een aangepaste fasering binnen project PG Spuiboulevard de voorbereidingskosten zijn verschoven naar 2025 en 2026.
399 Bestemmingsreserve Dordthuis kapitaallasten
De storting is € 845.000 lager dan begroot, omdat verwachte resterende exploitatiebudgetten zijn ingezet voor voorbereidings- en resterende saneringskosten. Hierdoor kan de begrote storting in 2024 niet worden uitgevoerd.
404 SI-Sociaal domein innovatiebudget & versterken infrastructuur
De onttrekking is € 183.000 lager dan begroot, omdat we cofinanciering van het Rijk voor de Uitvoeringsbrigade hebben ingezet. Zie raadsvoorstel over Inzet niet bestede middelen reserve sociaal domein .
405 SI-V20 Verkeersstructuurplan centrum
De onttrekking is € 145.000 lager dan begroot, omdat de werkzaamheden aan het verkeersstructuurplan centrum zijn doorgeschoven naar 2025. Er is om die reden ook € 145.000 minder toegevoegd aan de reserve afschrijving.
432 SI-W20 Dordt West
De onttrekking is € 2.868.000 lager dan begroot, omdat binnen programma herstructurering Dordt West, een aantal projecten is vertraagd. Het gaat dan met name om het Wielwijkpark en de Tromptuinen. Daarnaast is minder budget nodig geweest voor personele inzet, en is een begroot bedrag voor sociale initiatieven dit jaar niet uitgegeven.
442 SI-Spoorzone Spuiboulevard
De onttrekking is € 805.000 lager dan begroot, omdat door een aangepaste fasering binnen project Spuiboulevard en Spoorzone/Maasterras de voorbereidingskosten zijn verschoven naar 2025 en 2026.
453 SI-Zuidelijk Stationsgebied
De storting is € 727.000 hoger en de onttrekking is € 1.691.000 hoger dan begroot, omdat kosten aan project Fietsenstalling Zuidelijk stationsgebied hoger uitvallen dan verwacht.
460 I-E01 Westelijke Dordtse Oever
De onttrekking is € 100.000 lager dan begroot, omdat het verstrekte budget voor 2024 ten behoeve van de doorontwikkeling van de Westelijke Dordtse Oever met een gebiedsgericht programma en uitvoeringsagenda, niet is aangewend.
493 SI Stadswerven
De onttrekking is € 188.000 hoger dan begroot, omdat er in de begroting abusievelijk geen rekening is gehouden met kosten voor de werkzaamheden aan het Wervenpark.
494 SI-Sportpark
De onttrekking is € 665.000 lager dan begroot, omdat
- de uitvoering van de subsidieregeling voor renovatie of nieuwbouw sportaccommodaties is vertraagd. De sportverenigingen konden vanaf 1 augustus 2024 geen subsidie voor bouw en onderhoud sportaccommodaties (BOSA) meer indienen, terwijl de BOSA een voorwaarde was voor subsidieverlening.
- en omdat door vertraging van de nieuwbouw van v.v. Dubbeldam op sportpark Schenkeldijk de laatste uitbetaling van de subsidie in 2025 zal plaatsvinden.
496 SI Onderwijshuisvesting
De onttrekking is € 282.000 lager dan begroot, omdat de uitwerking van haalbaarheidsonderzoeken voor nieuwbouw van een aantal scholen in het Voortgezet Onderwijs vanuit het integraal huisvestingsplan (IHP V(S)O) vertraging heeft opgelopen.