Grote verschillen t.o.v. gewijzigde Begroting 2024

De lasten zijn incidenteel € 2.310.000 lager dan begroot, omdat:

• in 2024 waren de ontwikkelkosten van in totaal € 900.000 voor vier nieuwe opvanglocaties betreffende flexwoningen en € 300.000 voor inrichting en inventaris als budget begroot, maar deze kosten worden niet gerealiseerd. Dit betekent dat beide bedragen vrijvallen in de exploitatie van 2024 en daarmee gestort worden in de reserve Ontheemden. In de begroting 2025 zijn deze kosten opgenomen.
• door het hebben van recht op inkijk in Suwinet de gemeente heeft kunnen vaststellen wie terecht en onterecht uitkering heeft ontvangen. Dit heeft geresulteerd een in een beëindiging van ongeveer 150 uitkeringen.
• de post onvoorzien in 2024 niet volledig is benut, waardoor het restant is vrijgevallen.

De baten zijn incidenteel € 5.094.000 hoger dan begroot, omdat:

• in voorbereiding van het Schippersinternaat het Rijk de begrootte transitiekosten van € 3.819.000 in 2024 heeft beschikt.
• de afname van het aantal opvangplekken in 2024 heeft geleid tot een lagere toekenning van het oorspronkelijk begrote budget.

Er is hierdoor € 10.493.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve Ontheemden breed conform raadsbesluit 2024-0097657 van 5 november 2024.

De lasten zijn incidenteel € 2.750.000 hoger dan begroot, omdat er (via de gemeenschappelijke regeling Sociaal) meer aanspraak op inkomensondersteuning is gemaakt.

De lasten zijn incidenteel € 1.923.000 lager dan begroot, omdat:

• het zorgverbruik (in casu uitnutting van beschikkingen) volgens zorgaanbieders minder is dan bij onze bestuursrapportage werd verwacht.  
• ook doen zich de - toen gemelde - ontwikkelingen rondom toename trajectkosten voor jeugdhulp op school en toename aantal kinderen met ambulante hulp niet of in mindere mate voor.
• bij lokale beschikkingsvrije jeugdhulp sprake is van een te hoge kostenraming en tijdelijk minder instroom van jeugdigen vanwege een gewijzigde aanpak.
• het aantal kinderen in verblijf licht is gedaald.
• het PGB-gebruik lager is.

De baten zijn incidenteel € 260.000 hoger dan begroot, omdat het Rijk ons een specifieke uitkering voor niet-beoogde jeugdzorgkosten in 2022 en 2023 heeft toegekend.

De lasten zijn incidenteel € 1.632.000 lager dan begroot, omdat meer rijksbijdrage is ontvangen en de uitgaven lager zijn uitgevallen dan eerder werd ingeschat voor Beschermd Wonen en Opvang.

De baten zijn incidenteel € 311.000 hoger dan begroot, omdat een aantal subsidies lager zijn vastgesteld, waardoor terugbetalingen zijn ontvangen.

Er is hierdoor € 226.000 minder van de reserve dak- en thuisloosheid geboekt.

De lasten zijn incidenteel € 1.394.000 hoger dan begroot, omdat de dekking van de rentelasten verband houdende met activa (inclusief grondexploitaties) ten opzichte van de begroting €1.394.000 lager valt uit omdat minder rente dat ten laste van de programma's is doorbelast. Het minder doorbelasten is het gevolg van een lagere investeringswaarde per 1 januari 2024 ten opzichte van de begroting.  

De lasten zijn incidenteel € 1.260.000 lager dan begroot, omdat het resultaat over 2024 van de gemeenschappelijke regeling Sociaal op het onderdeel Apparaatskosten is meegevallen.

De lasten zijn incidenteel € 1.220.000 hoger dan begroot, omdat de rekenrente voor het berekenen van het vereiste niveau van de wethouderspensioenen is aangepast.

De lasten zijn incidenteel € 1.022.000 hoger dan begroot, omdat:

• de storting in de voorziening per ultimo 2023 als gevolg van een rekenfout € 300.000 te laag is geweest.
• de hogere stijging van het cao-loon ten opzichte van de verwachte gemiddelde stijging resulteerde in een aanvullende storting van € 472.000.
• een storting van € 250.000 plaatsvond op grond van een landelijke afspraak over de AOW-compensatie.

Voor de analyses per begrotingsprogramma met de afwijkingen ten opzichte van de actuele begroting verwijzen wij u naar de financiële analyses .