In deze paragraaf staan voornamelijk de kas- en financieringsstromen, de risico's en (compact) interne rente centraal. Er is inmiddels veel gereguleerd via een landelijk kader, het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en specifieke nota's van de commissie BBV die daarop zijn gebaseerd.
Voor leningen en garanties geldt de beleidsnota zoals door de raad vastgesteld op 21 december 2021.
Een intern kader vormde voor 2024 het betreffende treasury-jaarplan, gebaseerd op het financieringsstatuut . Treasury zorgt voor de beschikbaarheid van geldmiddelen, de controlfunctie is belast met het toezicht en de bewaking van de aanwending ervan. Vanuit deze rollen is de focus bij treasury gericht op feitelijke in- en uitgaande kasstromen, terwijl de controlfunctie veelal redeneert in termen van baten en lasten.